結(jié)算中心是由企業(yè)集團(tuán)或控股公司內(nèi)部設(shè)立的，統(tǒng)一辦理企業(yè)內(nèi)部各成員或下屬分、子公司資金收付及往來結(jié)算，它是企業(yè)的一個獨立運行的職能機(jī)構(gòu)，辦理各成員之間的資金往來結(jié)算、資金調(diào)度、運籌以降低資金成本、提高資金使用效率的內(nèi)部資金管理機(jī)構(gòu)，其業(yè)務(wù)涵蓋資金管理、融資、結(jié)算、風(fēng)險控制、運作和計劃等。

資金結(jié)算中心主要業(yè)務(wù)流程的基本設(shè)計思路賬戶管理統(tǒng)一管理上市公司的銀行資金賬戶，為上市公司各個控股企業(yè)在資金結(jié)算中心設(shè)立內(nèi)部結(jié)算賬戶并進(jìn)行統(tǒng)一管理。對各控股企業(yè)在銀行獨立開設(shè)的資金賬戶實行審核和備案管理，并對該類資金賬戶進(jìn)行管理和監(jiān)控。

內(nèi)部結(jié)算辦理各個企業(yè)內(nèi)部相互之間的資金往來和資金結(jié)算業(yè)務(wù)。為在資金結(jié)算中心開設(shè)內(nèi)部結(jié)算賬戶的控股企業(yè)及時辦理對內(nèi)對外資金往來和資金結(jié)算業(yè)務(wù)，及時提供資金賬戶信息和核對資金賬簿。